《IBM企业内控经验&管理模型分享》[深圳]

活动发起：安德网 财务工程师联盟

邀请对象：高级管理人员、高级财务主管、财务精英

背景：

随着中国多层次资本市场规模的扩大，越来越多的中小企业借助资本的力量迅速发展。企业在快速发展过程中如何将早期风险识别并实施管理？让企业稳健发展，是每位老板和管理者需要思考的问题。本次活动由安德管理咨询的合伙人、原IBM大中华区的内部控制负责人---左宾先生为大家分享IBM的内控管理经验。

企业管理中，借助模板工具可以提高管理效率和工作质量，存货和应收款的管理是永恒的重点，资金管理是企业不变的主题。安德管理咨询的合伙人---张老师为大家分享存货、应收管理的经验与工具模板。

嘉宾介绍：

左 宾

世界500强企业财务管理实战专家。曾任IBM（中国）大西区首席财务官，IBM大中国区技术服务事业部财务总监，IBM大中国区财务分析与计划部高级经理，技术服务事业部内控部门负责人。14年跨国集团公司工作经验，拥有丰富的内部控制，预算管理，财务分析，成本控制的咨询经验。对应用系统和控制程序有深刻理解，精通SAP系统成本结算和财务分析。IBM内部讲师，清华大学，上海交大，中央财经大学财务总监班特聘讲师。安德网www.a11520.com创始团队成员。

张老师：

14年外资企业工作经历，曾任某大型集团下属公司财务负责人、新项目负责人、营销总监，集团内控负责人。长期从事成本实务答疑、培训。安德网www.a11520.com成本控制与技术版主。著有《做顶尖成本会计应知应会150问》和《Office精英应知应会300问》。专攻成本相关业务规范、Excel在财务中应用。

张老师具有丰富的实践经验，用浅显易懂的方式将经验技巧呈现给学员，将复杂业务制作成通俗易懂的模板，让学员更容易将所学的知识应用到工作中。

讲座内容：

（一）管理模型分享

1.利润快报测算模型;

2.分店物流往来模型;

3.营运资金管理模型;

4.应收账款管理系统

（二）IBM内控经验分享

1.常见的内部控制活动；

2.采购业务中的风险和内部控制；

3.销售业务中的风险和内部控制。

我已报名，谢谢各位老师的无私奉献！

太远了，去不了

老师们分享的知识好赞好赞，每次听了都受益匪浅！

一、浅谈企业内控——第一个故事酒厂

1、内控不仅只是规章制度化流程化；

2、更多来自于公司环境土壤，比如知道公司风险最多的是业务人员，如何让业务人员主动说出风险；

3、财务如何约束自己管好自己如何管好老板；

4、要明白几所不欲，勿施于人这个道理；

5、如何管老板比如丢失了几次发票，报销几次超时，要清楚记好老板的这些流水账；

6、如何让管理层定期做自我评估及评估本部门工作；

7、如何做自我批评？有些公司经常说报销能不能快点？付款能不能快点？中层管理人经常这么说？

8、老板关注销售收入、财务关注利润风险，做为财务如何站得比老板更高？

9、实质重于心原则；

二、浅谈企业内控第二个故事——空壳公司如何运作

1、比如煤矿公司，财务人员应该如何体现在企业中价值，要知道老板痛苦点；

2、财务人员如何做到自我推销售；

3、九宫格痛苦、摧毁、价值；

4、内部控制做什么？自我约束管，管自己不是管人家，管单据管个人行为管资金；做好内部控制达到某个目的体系；

5、解决老板的问题思路；

6、一张发票引起连销反应，流程制度懂得加减法，比如异常，特批只要业务总监批就可以，这不是财力核心业务，财务“事后打小报告”；

7、内部控制可以走截尽，5点提议：A、选择财务流程三个最简单，B、痛苦流程图，C、不相同职位要分离,D、关键控制点不超过5个，F、第三方评估；

8、做到财务总监标准3点，

9、如何管理团队时间与工作

微信群的亲们的感言：李女士：本来我看到这个主题觉得自己是个财务门外汉，应该不适合我。但是看到预告，了解到对我还挺有用的，所以跑去了。确实得到了我想要的，非常感谢几位老师的分享，收益颇丰！
如果把几位老师比作一本书，那么肖老师和左老师就是一本图文相结合的指导书，张胜老师就是一本实用性非常强的工具书，主持人就是教你展现自己的沟通指南。一个教做人，一个教做事，会做人做事都很重要，谢谢几位老师！


孔女士：几位老师非常认真专业，以后要多请教学习。希望以后的活动多一些互动和交流。


志华、方长敏、邹芳等：感谢安德老师们的精彩分享，肖老师、左老师、张老师、彭老师，辛苦你们了，期待下次的分享。

管理工作模版

1、梳理工作中的台账：

长期待摊费用管理台账、贷款及利息管理台账、资产台账、分次付款管理台账、车辆费用管理台账、电话费报销管理台账、个人借款管理台账、销售回款管理台账、承兑汇票管理台账、进项发票管理台账、印花税管理台账、研发项目专账、高新技术企业研发费专账

2、建立工作中的常用模板

预算模板、预算达成管理、财务分析模板、报表生成模版、资产折旧计提模版、薪酬测算模版、工资条模版、存货库龄分析模板、应收账款及超期款管理模板、杜邦分析体系、制造费

一、利润测算
1、回归分析法，利用结果与多个变量之间的关系，用linest函数获得关系式，对已知变量的情况下计算结果
例：已经知道2个/5个产品系列的数量和成本，求出关系式，结合已知的销量数据准确测算本月成本。
2、利润快报模型——根据销售日报、工时日报和费用的历史数据，月末这一天就可以准确测算出业务的利润，这可以非常好的解决财报信息滞后的问题。
二、电商业务
1、代经销商为客户开票业务
将资金往来、税费计算清楚，自动生成会计分录，提高计算的准确性和效率，为账务处理提供便利。
计算佣金扣税并生成账务处理。
2、分店物流管理模型
总店与经销商之间的铺货、结算，梳理出业务种类做好定义，根据业务类型设置好单据类型“主体”——发出和接受分别是哪一方，考虑结算及借出、归还等业务；
通过模型设置，选择业务类型，维护业务相关基础信息，填入数量，可以智能识别生成“主体”数据；
通过透视表生成各种纬度的报表，为账务处理、往来核对、存货状态查询提供极大便利。
三、营运资金管理模型
1、对不懂财务指标的部门主管，下达的任务用绝对金额，用的是简单的目标管理，不足之处是不能随着业务周期性变化而灵活调整；
2、科学的方法是通过存货周转天数、应收账款周转天数、应付账款周转天数的目标设定，通过观察目标变化带来整体营运资金净流量的变化。
四、应收账款管理
1、设置控制按钮——输入年和月的信息；
2、根据向前推移的月份，生成普通账龄的信息；
3、管理结算方式对应的信用天数；
4、账龄表的公式设置：计算超期账龄和普通账龄的分析结果；
5、利用透视表生成普通账龄和超期账龄表；
6、账龄表的超期原因分析、对策；
7、应收账款管理，可以借助信用保险将坏账风险作为成本固化。

左宾老师的精彩分享：怎么把财务技术和理念传递给老板，让企业老板接受和采纳财务的建议？
有一个九宫格的方法：

痛苦  摧毁  塑造
建议  保障  价值