老板娘说要分开算资金，怎么办

我们有分厂，我设置了一个财务总部，用来专门管资金的，像是一个财务公司的模式，里面有三个银行账号，非要我们分清楚，各个账号，哪个分厂占用多少钱。
往来款是每个月结的，各个分厂之间相互出货，月底我也要求财务人员都进行结转到总部的。还有美金的账户，美金不提，一直在账上。
相当于我们存银行100万，银行欠我们一百万，银行要分清楚这一百万是用到自己的备用金，还是用到投资基金，还是投资到股票吗。
现在弄了好几天，把资金分出来 了，一个账号有的正数几千万，有的负数几千万，说不对，要调整，调到最后，可以把一个工厂的资金全部归集到一个账号上去。


跟分厂之间要通过“内部往来”科目来做。比如总部给A厂付了一笔10万元的货款。
总部：
借：内部往来-A
贷：银行存款-**账号
A厂
借：应付账款
贷：内部往来-总部

这样就把各自的资金完全分开来了。自己账上多少钱，欠了其他（总部或另外工厂）多少钱。
各自可以做内部的资产负债表和利润表。简单汇总报表时只需要报表项目直接相加就可以，汇总后内部往来会抵消，就成了公司的报表。