老板的嘱托-管好资金

大多数企业是缺钱的，缺钱的原因大抵如下：

1、生意太好，营运资金出现缺口；

2、客户回款不及时或者改成了承兑汇票；

3、存货和应收占用资金越来越多；

4、固定资产投入和装修投入大；

5、有些股东不干了，要求退资减资；

6、老板/股东抽了部分资金做它投；

7、长期亏损，发工资和满足日常支出耗光资金；

8、短借长投，年年借钱年年还，年年缺钱年年借；

做好资金管理，先从这些方面考虑：

1、做好全年的资金计划——把握全局，管好关键节点

一般通过预算就可以把当年的资金收支准确测算出来，有了按月的资金结余数据，就可以安排什么时候贷款或增资，什么时候可以还款。提前把一年的资金情况给老板疗了解，就会知道什么时候缺钱、缺多少钱。又可以什么时候还回去。对于民间拆借，这可是关乎老板个人信誉的大事。

2、规划好多个渠道，做好资金成本测算

现在融资渠道相对来说还是比较多的，诸如税易贷、保单贷、房车抵押贷，还有一些银行灵活多样的贷款方式，以及一些专业放贷的金融公司提供的贷款。

但很多贷款，名义上是6%的年息，可是实际上是按照6%计算年利息，然后把本息和份成12个月等额归还，这个资金成本的年化利率高达11%。

还有一些贷款项目，会收取一定比例的评估费和金融服务费，如果贷款期较短，这笔服务费计入融资成本，将会导致年化利率非常高。

3、投还是不投，谨慎决策

无论投资新项目或者做固定资产投资，还是加大研发投入的力度，企业应该谨慎决策，充分考虑投入带来的效益，做好可行性分析（现在企业能把可行性分析做好的少之又少）。趋势不明朗而且技术更新换代快的，切忌在项目初期就大量投入机器设备，最初可以采用部分外包的方式来组织上产。等订单稳定时再做固定资产投入会稳妥得多。

4、从存货、应收和应付上优化

营运资金周转天数=存货周转天数+应收周转天数-应付周转天数

营运资金需求=存货+应收-应付

=主营业务成本*存货周转天数/360+年收入*应收周转天数/360-主营业务成本*应付周转天数/360

通过日常加强存货和应收的管理，缩短应收和存货周转天数，会给营运资金带来很大的改善。