【绩效激励】亏损部门如何设定考核指标？

场景：

时间：2021年6月

地点：海口，距美兰机场25公里

人物：TQLY公司董事长王董、人力总监李总、A&D专家级咨询师

事件：亏损企业怎么设定考核指标？

TQLY集团着力打造室内儿童游乐教育领域品牌，创新运营模式，精准定位，全国建立海南、北京、山东、成都等区域运营中心，目前拥有20多家直营门店，品牌拓展及加盟体系加快布局。公司在行业内率先导入股权激励模式和战略解码工具。在年度指标设计时遇到困惑，希望得到专家指导。

现场讨论

王董： 今年近几年整体业务稳定并有较好发展，去年受疫情影响，以及门店产品定位、项目周边商圈变化等情况，个别中心门店处于亏损状态；员工积极性不高，如何设定考核指标？

专家：这种门店投资有多大？股东是否已收回投资？

王董：每家投资1000万左右，原来的投资已收回。现在海南的中心门店年亏损额在800万左右；

专家：亏损的原因主要是什么？

王董：主要是租金及日常运营成本；商圈环境发生阶段性变化，引流受到影响；

专家：是否可以选择终止经营止损？

王董：可以停业终止，但这个门店处于中心位置，非常稀缺，未来形势转好后可以实现盈利；我们也可以选择转租方式实现减亏；

专家建议：亏损部门绩效考核指标设计方法

1、公司持续经营的决策需要与门店团队进行沟通，坚定员工做好基础工作的信心，避免影响员工积极性；

2、股东方就外部经营环境下亏损额设定最高目标；

3、以最高亏损额为基数，超过保底的目标确定为“减亏额”，作为门店团队的利润贡献；

4、以客户引流、市场活动、社群营销的品质、新媒体营销贡献等指标作为团队核心考核指标；

5、门店制定营销方案，盘活门店闲暇时段创新门店吸客引流方法；总部关注引流与品牌打造，对亏损门店进行业务支持，引导客户到亏损门店销卡，带动周边商业氛围；

6、优化原有薪酬体系，保障员工收入处于合理的水平；

王董：专家定的方向很精准，“引流为重”，我们需要做好门店品牌定位，创新商业模式，通过与团队进行绩效沟通，设计科学的激励模式，提高团队活力；