关于2024年预算培训的课前交流（下）

前面的交流中，我们也简单聊了一些关于战略的内容。因为战略规划是一套复杂的系统，是一项非常有难度的工作。因为预算课程对战略到年度经营计划聊的会比较简单，所以在这里跟大家课前做一些分享。
一、战略规划的目的
通过战略规划，为未来三到五年确定发展方向和目标。会分解为一系列的目标，比如：财务方面到第五年要达成200亿的销售收入，年复合增长率不低于25%；市场目标方面，市占率要提高到多少等；产品和技术方面要推出哪些新的产品系列、完成哪些技术积累和平台建设；质量方面，3mins、6mins等分别要提高到什么水平、质量成本降低到什么比例；组织方面，用哪种作战阵型能更好服务客户；人才方面，如何获得支撑公司未来发展的核心人才、专家、技术团队；信息化方面，如何通过数字化提升运营效率等等。
二、战略规划的原则
战略规划原则有很多条，我们重点看：1、以[价值]客户[的价值需求]为中心，不能给公司创造价值的客户以及需求，对公司是有伤害的。在这一条上，很多企业被这个口号愚弄了。2、对未来的机遇和挑战保持前瞻性和预见性，需要通过环境分析、SWOT分析，用工具方法来完成这项工作。3、战略需要从整体和长远考虑，兼顾短期和长期，战略要有具体的实施路径和行动计划。4、战略需要根据环境变化进行不断调整和优化。5、战略要围绕公司的战略目标和使命，确保方向大致正确，循序渐进。
三、人员、流程、组织协调一致
以价值驱动业务设计，在客户选择上，哪些价值客户的价值需求是我们的目标？解决客户哪些痛点？产品/方案/服务有何与众不同；战略控制方面，要怎么建立护城河，保证产品的盈利能力；在价值获取和利润模式方面，要考虑为客户提供哪些解决方案，关注性价比、客户满意度；在业务活动范围方面，从哪些市场细分发挥自身优势，用什么方式保证持续增长。
四、从战略规划到战略执行
战略规划需要明确公司的战略意图、锚定创新焦点、做好市场洞察和业务设计。战略解码后，战略执行需要落实到组织设计、关键任务、人才、绩效激励这四个方面。
市场洞察四看：看行业/趋势，宏观环境分析用PEST，竞争环境分析用波特五力模型，行业成熟度用M曲线；看市场/客户，摸清市场规模与趋势，结合市场地图看市场细分及客户需求，做客户购买行为分析；看竞争对手，针对竞争对手主流产品做好竞争力分析；看自己，从商业模式、经营状况、内部核心能力分析差距。通过分析外部的机会和威胁，看内部的优势和劣势，通过SWOT分析定公司策略。
五、从战略到执行
第一步，明确战略方向及运营的意义，第二步，导出中长期关键战略举措，第三步，导出战略衡量指标，第四步，确定年度业务关键措施和指目标，第五步，分解年度业务关键措施和指目标，第六步，确定年度重点工作，第七步，管理者PBC（个人业绩承诺）。
六、确定职能部门战略
职能部门战略包括：市场营销战略、技术开发战略、供应链战略、质量战略、人力资源战略、财务战略、组织流程战略。以支撑企业和各业务战略的落地执行。
七、完成年度全面预算
事业部/产品线根据公司战略，对未来三到五年的销售做预算。职能部门对资产及人员规划做好预算；事业部及职能部门做费用预算；供应链联合技术等部门做好成本低减计划；制造部门完成效率提升计划.....
八、组织绩效及激励
保证具有挑战性的经营目标完成，没有激励是万万不行的。如何“分钱”成了所有老板头疼的问题。比如说今年赚了1个亿，明年收入增长30%，利润目标是1.3亿。但明年面临很多不利的因素，汇率影响、人工成本上升、客户降价等，如果按现有的分钱模式，很难保证目标的达成。不仅要保证收入的增长，还要保证利润率要基本稳定，那只有好的激励方案能够牵引员工共同奋斗，“如何打造科学分钱系统”是每个企业都要研究的课题，这里不再详述。